Com um investimento, você imobiliza recursos financeiros em activos tangíveis ou intangíveis durante um determinado período de tempo – o dinheiro livremente disponível torna-se capital imobilizado. Estes são normalmente activos fixos, ou seja, coisas que permanecem na sua empresa durante muito tempo, tais como edifícios, máquinas ou patentes. Os investimentos em activos correntes podem ser, por exemplo, bens ou matérias-primas que processa ou vende e que só estão na sua posse durante um curto período de tempo.

Um plano de investimento dá-lhe uma visão geral de todos os investimentos planeados e fornece informações sobre quanto dinheiro pretende investir e quando. Para tal, registe todas as despesas que são incorridas uma vez no início através da compra ou na fase de arranque de um projeto. Os custos contínuos de operação e manutenção, por outro lado, não pertencem ao plano de investimento, mas ao plano de recursos operacionais. Juntamente com os eventuais custos de arranque, estes dois planos formam o plano de necessidades de capital, que também faz parte do seu planeamento financeiro ou do seu plano de negócios.

Se criou uma empresa ou está numa posição de gestão, é constantemente confrontado com importantes decisões de investimento. Quer pretenda comprar novas máquinas, contratar pessoal ou avançar com a digitalização – todas as decisões influenciam o crescimento futuro e o sucesso da sua empresa. Com um plano de investimento bem concebido, pode gerir as suas despesas com visão de futuro, definir prioridades claras e evitar riscos desnecessários.

Além disso, os investimentos resultam normalmente numa elevada necessidade de capital, que muitas vezes só pode cobrir com financiadores externos, como bancos e investidores. Um planeamento de investimentos convincente mostra-lhes que sabe lidar com dinheiro e aumenta a sua credibilidade. Por último, mas não menos importante, também calcula o benefício potencial dos seus investimentos no cálculo do investimento e determina quando é que o seu investimento de capital será rentável.

Plano de investimento e cálculo de investimento

Em função do objetivo e do momento do investimento, podem distinguir-se 4 tipos de investimento:

Investimento inicial

Um investimento inicial, também conhecido como investimento de arranque, compreende todas as despesas que efectua para o equipamento inicial da sua empresa, a fim de fazer arrancar o seu negócio. Regra geral, o capital necessário é mais elevado para este tipo de investimento. É feita uma distinção entre os verdadeiros investimentos e as despesas de arranque puras, como os registos junto das autoridades, que não contribuem para aumentar o valor da sua empresa.

Investimento de expansão

Os investimentos de expansão são despesas com as quais expande as suas capacidades. Por exemplo, se a procura dos seus produtos ou serviços tiver aumentado, deve incluir mais maquinaria ou pessoal no seu plano de investimento. Um investimento de expansão é geralmente amortizado após um curto período de tempo, uma vez que é acompanhado por um aumento previsível do volume de negócios.

Investimento de racionalização

A principal coisa que espera de um investimento de racionalização é uma poupança de custos. Por exemplo, pode investir em robots para automatizar e acelerar os processos de produção, de modo a poupar nos custos de mão de obra. No entanto, em comparação com um investimento de expansão, não está a aumentar a capacidade, mas sobretudo a eficiência.

Investimento de substituição

Um investimento de substituição é necessário se precisar de substituir completamente um ativo obsoleto ou defeituoso para manter a sua empresa em funcionamento. Também é conhecido como reinvestimento. Trata-se simplesmente de manter ou restaurar o estado anterior sem alterar a capacidade ou a eficiência da sua empresa.

Como já pode verificar pelos diferentes tipos de investimento, o tempo de aquisição e a vida útil esperada dos bens de equipamento desempenham um papel decisivo no seu planeamento de investimento. Por conseguinte, deve elaborar o seu plano de investimento não apenas para o arranque, mas para toda a vida útil dos seus activos.

Num plano de investimento para máquinas, por exemplo, define para cada máquina quanto tempo pretende utilizá-la e quando terá provavelmente de a substituir. Durante a vida útil, deve, portanto, não só gerar os custos de aquisição, mas também constituir reservas para que possa substituir as máquinas quando chegar a altura.

Inspeção de máquinas

Os custos hipotéticos destas reservas aparecem no balanço (por exemplo, nas demonstrações financeiras anuais) como depreciação. Especificamente, esta tem em conta a depreciação do ativo durante toda a sua vida útil. Por exemplo, se comprar uma máquina por 20.000 euros que deverá permanecer na sua empresa durante 10 anos, o valor é reduzido em 10% todos os anos, ou seja, 2.000 euros, que são registados como depreciação na conta de ganhos e perdas.

Como criar um plano de investimento – em 6 passos #

  1. Defina os seus objectivos: Por exemplo, quer expandir a capacidade de produção para responder ao aumento da procura ou entrar em novos mercados? Então, isso sugere um plano de investimento para mais máquinas. Por outras palavras, deve ser claro sobre o que pretende alcançar com cada investimento.

  2. Esclareça o financiamento: Analise quanto dinheiro precisa para o seu projeto e como o pode financiar. Quer se trate de capital próprio, empréstimos ou subsídios – cabe-lhe a si decidir qual o financiamento mais adequado ao seu investimento.

  3. Estabeleça prioridades: Nem tudo o que é desejável pode ser financiado. Determine quais os investimentos com maior prioridade e quais os que pode adiar. Dê prioridade aos investimentos que contribuem estrategicamente para os seus objectivos e que têm um impacto direto no seu negócio.

  4. Calcule os custos e os benefícios: Naturalmente, os seus investimentos devem dar frutos o mais rapidamente possível. Por isso, calcule cuidadosamente os custos em que vai incorrer e os benefícios que espera obter com cada investimento. Com esta análise custo-benefício pode evitar maus investimentos desnecessários.

  5. Planeie o horizonte temporal: Um plano de investimento ajuda-o a organizar as despesas necessárias em termos de tempo e a utilizar os fundos de forma a garantir o financiamento a longo prazo. Graças a um calendário realista de quando irá adquirir que bens de capital, o risco de estrangulamentos de liquidez é reduzido.

  6. Reavalie o seu plano de investimento: O financiamento, a importância, os benefícios e o calendário dos seus investimentos foram clarificados? Então não há nada que impeça a realização do seu plano de investimento! Verifique regularmente se os seus investimentos estão realmente a alcançar o sucesso desejado e ajuste o seu plano, se necessário.

Imagine que quer montar a sua própria oficina e precisa de elaborar um plano de investimento, por exemplo. Toma as seguintes decisões de investimento: Em vez de alugar uma garagem, quer comprar um imóvel com uma oficina e um escritório. Naturalmente, este imóvel será o elemento mais importante do seu plano de investimento.

Exemplo de um plano de investimento numa garagem

Em seguida, necessitará de uma plataforma elevatória e de vários aparelhos eléctricos e ferramentas para a sua oficina, que deve inscrever no plano de investimento na rubrica máquinas e equipamentos. Outros equipamentos para a oficina e o escritório podem incluir uma cozinha equipada, secretárias, assentos, bancadas de trabalho, sistemas de prateleiras, computadores e telefones. No futuro, também quer investir no seu próprio camião de desempanagem, numa segunda plataforma elevatória e numa mesa de matraquilhos para os intervalos.

No exemplo descrito acima, o plano de investimento poderia ter uma estrutura como esta:

Tipo de investimento Ano 1 Ano 2 Ano 3
Imóvel
Oficina com escritório 350.000 – –
Máquinas/equipamentos
Plataformas elevatórias 5.000 – 5.000
Equipamento elétrico 10.000 5.000 –
Ferramentas 5.000 – 2.000
Veículos
Camiões de reboque – – 70.000
Mobiliário
Bancadas de trabalho 5.000 – –
Cozinha equipada 5.000 – –
Secretárias 1.000 – 500
Assentos 1.200 – –
Estantes 500 – –
Futebol de mesa – – 500
IT
Computadores e monitores 2.800 700 1.000
Telefones e routers 1.000 – 500
Activos correntes
Peças sobressalentes básicas 2.000 1.000 1.000
Gasolina, óleos 500 500 500
Luvas, vestuário 500 300 500
Outros 500 500 500
Montante do investimento 390.000 8.000 82.000

Todos os valores deste exemplo de plano de investimento são preços líquidos em euros.

Deve evitar as seguintes armadilhas para garantir que o seu planeamento de investimentos seja um sucesso:

  • Confusão com o planeamento das necessidades de capital: O plano de investimento cobre apenas parte das necessidades de capital. Tenha em conta as despesas adicionais, especialmente os custos operacionais e de pessoal em curso.

  • Objectivos ou prioridades não claros: Antes de investir um euro sequer, deve ter esclarecido a urgência de certos investimentos e qual o investimento que mais contribui para os seus objectivos empresariais. Desta forma, saberá sempre em que é que deve gastar dinheiro imediatamente e em que é que pode esperar.

  • Subestime os custos, sobrestime os benefícios: Não seja demasiado otimista quanto ao efeito dos seus investimentos. Por vezes, a amortização dos custos de aquisição demora mais tempo do que o previsto. É melhor calcular demasiado do que pouco em termos de custos, de modo a ter uma margem para aumentos de preços imprevistos.

  • Tenha um bom pressentimento em vez de cálculos: Mesmo que não seja um grande fã de matemática, deve efetuar o cálculo do investimento com seriedade e cuidado. Por exemplo, calcule a rentabilidade de vários investimentos para tomar as decisões de investimento corretas.

Os investimentos podem valer a pena

Embora um modelo em Excel ou Word possa ser suficiente para um plano de investimento simples, os volumes e as estruturas de dados nas empresas de maior dimensão tornam-se rapidamente impossíveis de gerir e complexos. A base de dados sem código SeaTable , por exemplo, é o software de planeamento de investimentos ideal para o ajudar a manter uma visão geral. A interface de utilizador intuitiva faz lembrar uma folha de cálculo, mas o SeaTable oferece muito mais funções e até a opção de criar as suas próprias aplicações .

Com a ajuda de fórmulas e estatísticas, mas também de visualizações e plugins (como galerias, calendários, quadros Kanban), pode avaliar e visualizar os seus dados num instante. O SeaTable também apoia a colaboração dentro da sua empresa, por exemplo, com a sua função de comentário e sincronização em tempo real das alterações. As autorizações granulares permitem-lhe controlar exatamente quem pode ver e editar que dados. Por último, mas não menos importante, pode utilizar o App Builder para conceber interfaces e processos personalizados. Por exemplo, pode utilizar um formulário para pedidos de investimento, que todos na empresa podem utilizar para submeter os seus pedidos de compra.

Para as empresas em fase de arranque, em particular, o software profissional de planeamento de investimentos significa muitas vezes custos elevados antes de qualquer receita. Ainda bem que o SeaTable é escalável: comece com a versão gratuita, que já lhe oferece todas as funções básicas, e só pague por actualizações se precisar de mais espaço de armazenamento, funcionalidades ou contas de utilizador. O SeaTable cresce com as suas necessidades e com a sua equipa!

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Também pode escolher se prefere a comodidade e a escalabilidade da nuvem ou se pretende desfrutar da soberania total dos dados de uma instalação no local com o SeaTable Server . Se utilizar o SeaTable Cloud , os seus dados são armazenados em centros de dados alemães em conformidade com o RGPD e protegidos contra a transmissão para servidores nos EUA e noutros países.

O que é um plano de investimento?

O plano de investimento é a parte do seu plano empresarial ou financeiro que enumera todas as despesas previstas para a aquisição a longo prazo de máquinas, edifícios ou outros activos. Juntamente com o plano de fundo de maneio, serve para determinar as suas necessidades de capital.

Qual é o aspeto de um plano de investimento?

Regra geral, um plano de investimento é uma lista tabular de todos os investimentos planeados. O aspeto e o âmbito do plano de investimento podem variar consoante a complexidade e a dimensão da sua empresa. Por exemplo, pode ser um plano de investimento plurianual para máquinas e equipamentos ou um plano de investimento para a criação de uma empresa.

O que deve ter em conta ao planear investimentos?

Quando se trata de planeamento profissional de investimentos, não é assim tão fácil de explicar. Antes de mais, trata-se de clarificar objectivos e prioridades, calcular custos e benefícios, efetuar uma avaliação exaustiva dos investimentos e, em seguida, tomar decisões bem fundamentadas. O fator tempo também desempenha um papel importante. Sobretudo na criação de uma empresa, não deve esquecer que as necessidades de capital vão muito para além dos investimentos. Se desejar obter informações mais detalhadas sobre o planeamento de investimentos e mais explicações, pode encontrá-las no artigo.

O que é a depreciação?

Com a ajuda da depreciação, pode criar reservas no balanço para investimentos de substituição. A depreciação refere-se à redução do valor dos activos ao longo de toda a sua vida útil. Por exemplo, se investir 60.000 euros num veículo da empresa que pretende utilizar durante 20 anos, a depreciação anual é de 5% (um vigésimo) do valor de compra, ou seja, 3.000 euros.

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