Définition : Que signifie exactement la planification financière ? #

La planification financière dans l’entreprise s’occupe de l’enregistrement, de la prévision et de la gestion systématiques de tous les flux de paiement et de la structure du capital d’une entreprise. Pour établir le plan financier, vous utilisez les données du passé afin de prévoir les évolutions futures. Cela vous permet de savoir si vous devez vous attendre à un excédent de liquidités ou à un besoin en capital dans les années à venir. Que vous disposiez de fonds propres pour investir ou que vous cherchiez à obtenir un financement externe, cela a une influence déterminante sur la stratégie commerciale de votre entreprise.

  • Garantir la liquidité : Vous devez disposer à tout moment de revenus et d’actifs suffisants pour couvrir vos frais fixes et faire face à vos obligations de paiement.
  • Planifier les budgets et les investissements : déterminez de combien d’argent vous avez besoin pour atteindre les objectifs de votre entreprise et d’où cet argent doit provenir. Vous disposez ainsi d’une base de décision solide pour les budgets et les investissements.
  • Augmenter la rentabilité : La planification financière permet d’augmenter vos bénéfices et de réduire le capital utilisé et les coûts afin d’améliorer la rentabilité de votre entreprise.
  • Minimiser les risques : En contrôlant régulièrement les indicateurs financiers, vous pouvez identifier à temps les augmentations de coûts, les baisses de chiffre d’affaires et les paiements à effectuer. Prévoyez toujours des réserves afin d’être prêt à faire face à des pénuries de liquidités.
  • Instaurer la confiance : Avec une planification financière bien pensée, vous prouvez que vous savez gérer l’argent avec compétence. Cela augmente votre solvabilité auprès des banques et renforce la confiance de vos collaborateurs et parties prenantes.

Objectifs de la planification financière

Les tâches de planification financière peuvent être divisées en plusieurs phases :

La première chose à faire est de recenser tous les actifs et passifs, ainsi que les recettes et dépenses de votre entreprise, qui se reflètent également dans les comptes annuels. En obtenant une vue d’ensemble de la situation financière actuelle, vous pouvez faire des prévisions de flux de trésorerie, estimer les liquidités et remettre en question le financement existant (par exemple, les prêts, les fonds propres).

Dans la phase centrale de la planification financière, vous utilisez les données obtenues lors de la phase d’analyse pour élaborer votre plan financier de manière prospective. Celui-ci peut être divisé en plusieurs domaines :

  • Planification du chiffre d’affaires : comment vos revenus vont-ils évoluer et comment le chiffre d’affaires peut-il être augmenté ?
  • Planification des coûts : quels sont les coûts fixes et variables et lesquels pouvez-vous réduire ?
  • Prévision de la rentabilité : Quel est le chiffre d’affaires que vous devez réaliser pour que votre entreprise soit rentable ?
  • Planification des investissements : quels achats souhaitez-vous faire et où votre argent est-il bien placé ?
  • Planification des liquidités : comment assurez-vous la solvabilité de votre entreprise ?
  • Planification des besoins en capitaux : de combien de capitaux votre entreprise a-t-elle besoin pour son fonctionnement et ses investissements ?
  • Planification financière : d’où proviennent les fonds (propres ou étrangers) ?

Une fois la planification financière stratégique établie, la partie opérationnelle commence - la théorie devient pratique. Si vous avez opté pour un financement externe, vous allez par exemple mener des entretiens avec des banques, contracter des emprunts, demander des subventions ou lever des capitaux par d’autres moyens. Pour garder une vue d’ensemble de vos flux de paiement, vous devez organiser la gestion des comptes, la facturation et la comptabilité. Enfin, vous pouvez être amené à réaliser des investissements.

Un contrôle régulier des indicateurs financiers est indispensable pour identifier les écarts par rapport au plan (par exemple, dépenses trop élevées, chiffre d’affaires trop faible) et prendre des mesures correctives à un stade précoce. Pour ce faire, vous devez analyser les causes et, le cas échéant, prendre en compte les nouveaux développements (par exemple, les changements du marché) pour votre planification financière à court et à long terme.

phases de la planification financière

La planification financière est un processus continu qui se répète régulièrement. Selon l’horizon de planification, vous effectuez une planification financière à court terme (jusqu’à 1 an), une planification financière à moyen terme (1 à 2 ans) ou une planification financière à long terme (2 à 5 ans).

La planification financière à court terme porte généralement sur l’année à venir et précède la définition des budgets pour les différents secteurs de l’entreprise. Par convention, les comptes annuels permettent de déduire des prévisions pour la marge de manœuvre financière à attendre. En revanche, en phase de démarrage et pour les petites entreprises, il est préférable de vérifier les bilans au moins tous les mois.

Cela va notamment de pair avec la gestion des liquidités : lorsque vous souhaitez créer une entreprise, la question est de savoir si l’argent disponible est suffisant pour couvrir les dépenses courantes mois après mois. Pour la planification financière à court terme, il est particulièrement important de suivre en permanence les flux de trésorerie et de réagir en cas de goulots d’étranglement inattendus.

Planification financière à court terme

La planification financière à moyen terme s’intéresse principalement aux investissements et à leur financement. Quels sont les moyens financiers nécessaires, par exemple pour de nouvelles machines, des systèmes informatiques ou des bâtiments, afin de permettre la croissance et l’expansion à l’avenir ? Pouvez-vous vous permettre ces investissements et à partir de quand seront-ils rentables ?

Lors de la planification financière à moyen terme, vous prévoyez l’évolution du chiffre d’affaires, des coûts et des bénéfices sur plusieurs années. Ce n’est que grâce à cette planification financière pluriannuelle que vous pouvez décider si vous pouvez financer les achats prévus par vos propres moyens ou uniquement à l’aide d’un financement externe. Si vous souhaitez faciliter la planification financière d’un projet, nous vous conseillons d’utiliser un modèle de gestion de projet .

La planification financière à long terme est étroitement liée à la stratégie globale qui permet à l’entreprise d’être compétitive pour l’avenir et d’assurer ainsi sa pérennité. Cela inclut par exemple la conquête de nouveaux marchés, le développement de nouveaux produits, la conversion de la production aux énergies renouvelables ou encore la transformation numérique. C’est pourquoi la planification financière stratégique implique des investissements parfois considérables, qui doivent être financièrement garantis.

L’analyse de scénarios vous aide à planifier les taux de croissance, les bénéfices et l’augmentation de la valeur de l’entreprise à long terme. Vous simulez ainsi l’impact sur l’entreprise des changements de marché, de la hausse des taux d’intérêt, de la baisse de la demande, etc. Sur la scène internationale, les risques géopolitiques et réglementaires tels que les droits de douane, les sanctions ou les pénuries d’approvisionnement viennent s’ajouter.

C’est au cours de la phase de création que l’incertitude est la plus grande. Il n’existe pas encore de chiffre d’affaires fiable et les ressources sont généralement limitées. Un financement externe est souvent nécessaire, sans pouvoir prédire de manière fiable si le modèle d’entreprise fonctionnera réellement et s’il supportera les coûts. Une bonne planification financière pour votre startup vous aidera à maîtriser ces risques. Au début, ce sont surtout ces questions qui sont au centre de l’attention :

  • Business plan : Votre idée commerciale est-elle économiquement viable et se démarque-t-elle de la concurrence sur le marché ?
  • Planification des besoins en capitaux : de quoi avez-vous besoin pour démarrer (par exemple, équipement, personnel, marketing) ?
  • Planification du financement : d’où proviendra l’argent (fonds propres, prêts bancaires, subventions, investisseurs) ?
  • Planification des liquidités : combien de temps l’argent disponible suffira-t-il à couvrir les dépenses courantes ?
  • Prévision de la rentabilité : Quel est le chiffre d’affaires réaliste - et quand l’entreprise sera-t-elle rentable ?

Le seuil de rentabilité est également intéressant pour la planification financière d’une start-up : En quelle année souhaitez-vous dépasser le seuil de rentabilité ? Dès que vous enregistrez des excédents annuels, vous devez réduire votre dépendance vis-à-vis des bailleurs de fonds (par exemple, banques, investisseurs) et constituer des réserves pour les périodes de crise. De même, la planification de la succession ou la vente est pertinente pour les startups : Que se passe-t-il si les fondateurs quittent l’entreprise ?

Planification financière lors de la création d’une entreprise

  • Si vous souhaitez créer une entreprise et rechercher des financements, votre planification financière doit être solide et cohérente. Un manque de plausibilité et des chiffres peu compréhensibles réduisent la volonté des banques et des investisseurs de fournir des capitaux pour votre projet.
  • Sans une compréhension de base des instruments et des ratios financiers, il n’est guère possible d’établir une planification financière réussie pour votre entreprise. En effet, selon votre taille et votre structure, la planification financière de votre projet sera difficile à calculer. Un manque d’expertise peut par exemple vous amener à sous-estimer les besoins en capitaux et les coûts.
  • Comme vos prévisions reposent en grande partie sur des hypothèses concernant l’avenir, des problèmes inattendus et des erreurs d’appréciation peuvent toujours survenir. Dans ce contexte, la situation financière de votre entreprise dépend fortement de facteurs externes tels que les évolutions du marché et les décisions politiques sur lesquelles vous n’avez guère d’influence - par exemple la hausse des taux d’intérêt, des droits de douane ou des prix des matières premières.
  • Si vous avez déjà réalisé à plusieurs reprises la planification financière à court et à long terme de votre entreprise, vous savez que les chiffres réels diffèrent presque toujours des plans établis. C’est précisément en cas d’événements imprévisibles qu’un plan financier trop rigide limite la marge de manœuvre de votre entreprise. La flexibilité est alors de mise.
  • La planification financière pluriannuelle peut vous inciter à simplement reprendre les plans des années précédentes, sans tenir compte des nouvelles tendances et sans remettre en question l’utilité des dépenses existantes. Vous devez cependant analyser à nouveau le marché à chaque fois et ne pas supposer que les évolutions positives se poursuivront sans votre intervention.

Les pièges de la planification financière

Pour réduire la probabilité que votre entreprise rencontre des difficultés financières, voici quelques conseils pour votre planification financière :

  • Des scénarios réalistes : Établissez votre planification financière sur la base d’hypothèses réalistes - ni trop optimistes en termes de chiffre d’affaires, ni trop conservatrices en termes de coûts. Préparez-vous également à différents scénarios, tels qu’une baisse des ventes, des problèmes de livraison ou des dépenses imprévues.
  • La liquidité est une priorité absolue : votre solvabilité est essentielle à la pérennité de votre entreprise. Afin de ne jamais être menacé d’insolvabilité même en période de crise, vous devez constituer une réserve de liquidités et n’effectuer des investissements que s’ils sont couverts.
  • Évaluer les indicateurs clés de performance (KPI) : vous devez comprendre, calculer régulièrement et comparer des indicateurs financiers pertinents tels que le ratio de liquidité, le ratio de fonds propres ou le seuil de rentabilité (break-even point). Cela vous permettra de savoir si votre entreprise est en bonne santé financière.
  • Remettre en question les investissements : analysez toujours les coûts et les bénéfices d’un investissement. Apporte-t-il réellement un flux de trésorerie positif ou un avantage à long terme ? Combien de temps faut-il pour l’amortir ? N’investissez que si cela est économiquement raisonnable et financièrement supportable.
  • Faire appel à des experts : La planification financière devient rapidement si complexe qu’elle est incompréhensible pour les non-initiés. Dans ce cas, faites appel à des conseillers fiscaux et d’entreprise externes de confiance. Il est également conseillé, en particulier pour les créateurs d’entreprise, de se mettre en réseau avec d’autres créateurs et de chercher de l’aide auprès de centres de création d’entreprise.
  • Outils numériques : utilisez des logiciels performants qui vous permettent de garder un œil sur vos finances et d’automatiser les processus. Il existe aujourd’hui de nombreux outils numériques qui facilitent considérablement votre planification financière.

De nombreuses entreprises tentent de représenter leur planification financière dans des feuilles de calcul Excel . Les formules compliquées et les possibilités limitées de saisir et de visualiser différents types de données vous compliquent la vie. Utilisez la base de données intuitive sans code SeaTable, qui vous permet de stocker des images et des fichiers en plus des chiffres et du texte. Grâce à des formules simples et des statistiques, mais aussi des vues et des plug-ins (tels que des galeries, des calendriers, des tableaux Kanban), vous pouvez analyser et visualiser vos données en un clin d’œil.

Pour les créateurs d’entreprise en particulier, un logiciel de gestion financière professionnel est souvent synonyme de coûts élevés avant même que les revenus ne commencent à affluer. Heureusement, SeaTable est extensible à volonté ! Commencez par la version gratuite , qui vous offre toutes les fonctions de base, et ne payez que les mises à niveau si vous avez besoin de plus d’espace de stockage, de fonctionnalités ou de comptes utilisateurs. SeaTable évolue avec vos besoins et votre équipe.

Il ne faut pas non plus négliger la protection des données conforme au RGPD : lorsque vous utilisez SeaTable Cloud pour votre planification financière en ligne, vos données sont stockées dans des centres de données allemands sécurisés et protégées contre le transfert vers des serveurs situés aux États-Unis et dans d’autres pays. De plus, vous avez le choix de préférer le confort et l’évolutivité du cloud - ou la pleine souveraineté des données en installant SeaTable Server sur site.

Conclusion : planifier, c’est gagner #

Qu’il s’agisse d’une entreprise établie ou d’une startup, une planification financière avec des chiffres solides est une preuve de professionnalisme et de clairvoyance. Elle vous donne une orientation, prévient les surprises et renforce la confiance des investisseurs, des collaborateurs et des partenaires commerciaux. En particulier dans la phase de création, elle détermine souvent le succès à long terme ou l’échec prématuré de votre entreprise.

Optimisez votre planification financière avec SeaTable en présentant tous les chiffres, données et faits de manière claire. Car ce n’est qu’en maîtrisant ses finances que l’on peut garantir la stabilité économique, réagir aux évolutions futures et exploiter les marges de manœuvre.

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Quelle est la définition de la planification financière ?

La planification financière s’occupe de la saisie, de la prévision et de la gestion systématiques de tous les flux de paiement et de la structure du capital d’une entreprise. Pour ce faire, on utilise les données du passé pour prévoir les évolutions futures.

Quels sont les objectifs de la planification financière ?

Les principaux objectifs de la planification financière sont d’assurer la liquidité et la solvabilité, d’évaluer et de financer les investissements et d’augmenter la rentabilité et la résistance aux crises.

Que comprend la planification financière ?

Les tâches de la planification financière comprennent la planification du chiffre d’affaires, des coûts, des besoins en capitaux, des liquidités, des investissements et du financement.

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