Финансовое планирование в компании занимается систематическим учетом, прогнозированием и управлением всеми денежными потоками и структурой капитала компании. Чтобы составить финансовый план, Вы используете данные из прошлого, чтобы предсказать будущее развитие событий. Это показывает, следует ли ожидать избытка ликвидности или потребности в капитале в ближайшие годы. Наличие у Вас собственного капитала для инвестиций или поиск внешнего финансирования оказывает существенное влияние на бизнес-стратегию Вашей компании.

  • Обеспечение ликвидности: У Вас всегда должно быть достаточно доходов и активов, чтобы покрывать постоянные расходы и выполнять свои платежные обязательства.
  • Планирование бюджетов и инвестиций: уточните, сколько денег Вам нужно для достижения целей Вашего бизнеса и откуда эти деньги должны взяться. Это даст Вам надежную основу для принятия решений о бюджете и инвестициях.
  • Повышение рентабельности: Финансовое планирование помогает увеличить Вашу прибыль и сократить вложенный капитал и расходы, чтобы повысить рентабельность Вашего бизнеса.
  • Минимизировать риски: Регулярно контролируя ключевые финансовые показатели, Вы сможете на ранней стадии распознать рост затрат, спад продаж и предстоящие выплаты. Всегда рассчитывайте резервы, чтобы быть готовым к возникновению проблем с ликвидностью.
  • Создайте уверенность: Хорошо продуманное финансовое планирование доказывает, что Вы умеете грамотно обращаться с деньгами. Это повышает Вашу кредитоспособность перед банками и укрепляет доверие Ваших сотрудников и заинтересованных сторон.

Цели финансового планирования

Задачи финансового планирования можно разделить на различные фазы:

Сначала Вы фиксируете все активы и обязательства, а также доходы и расходы Вашей компании, которые также отражаются в годовой финансовой отчетности. Получив представление о текущей финансовой ситуации, Вы сможете составить прогноз движения денежных средств, оценить ликвидность и тщательно проанализировать существующее финансирование (например, займы, собственный капитал).

На центральном этапе финансового планирования Вы используете данные, полученные на этапе анализа, чтобы создать свой финансовый план с учетом перспектив. Его можно разделить на несколько областей:

  • Планирование продаж: Как будет развиваться Ваш доход и как можно увеличить продажи?
  • Планирование расходов: Какие постоянные и переменные расходы Вы понесете и какие можете сократить?
  • Прогнозирование прибыльности: Какой объем оборота Вам необходимо получить, чтобы Ваша компания стала прибыльной?
  • Инвестиционное планирование: Какие покупки Вы хотите сделать и куда лучше вложить деньги?
  • Планирование ликвидности: Как Вы обеспечите платежеспособность Вашей компании?
  • Планирование потребности в капитале: Сколько капитала необходимо Вашей компании для операций и инвестиций?
  • Планирование финансирования: Откуда возьмутся деньги (собственный или заемный капитал)?

Как только стратегическое финансовое планирование завершено, начинается оперативная часть - теория становится практикой. Если Вы приняли решение о внешнем финансировании, Вы будете, например, разговаривать с банками, брать кредиты, обращаться за субсидиями или привлекать капитал другими способами. Чтобы следить за движением денежных средств, Вам нужно будет организовать управление счетами, выставление счетов и ведение бухгалтерского учета. И последнее, но не менее важное: Вы также будете организовывать инвестиции.

Регулярный контроль основных финансовых показателей необходим для того, чтобы выявить отклонения от плана (например, слишком высокие расходы, слишком низкий оборот) и начать принимать контрмеры на ранней стадии. Для этого Вы должны проанализировать причины и, при необходимости, учесть новые события (например, изменения на рынке) при краткосрочном и долгосрочном финансовом планировании.

Фазы финансового планирования

Финансовое планирование - это непрерывный процесс, который повторяется регулярно. В зависимости от горизонта планирования, Вы осуществляете краткосрочное финансовое планирование (до 1 года), среднесрочное финансовое планирование (от 1 до 2 лет) или долгосрочное финансовое планирование (от 2 до 5 лет).

Краткосрочное финансовое планирование обычно относится к предстоящему году и предшествует определению бюджетов для отдельных подразделений компании. Как правило, для составления прогнозов ожидаемой финансовой свободы используется годовая финансовая отчетность. Однако на этапе стартапа и в небольших компаниях Вам следует просматривать балансовые отчеты как минимум каждый месяц.

В частности, это касается управления ликвидностью: особенно когда Вы хотите начать бизнес, возникает вопрос: достаточно ли имеющихся денег для покрытия текущих расходов из месяца в месяц? Постоянный мониторинг движения денежных средств и реагирование на их неожиданную нехватку особенно важны для краткосрочного финансового планирования.

Краткосрочное финансовое планирование

Среднесрочное финансовое планирование в основном связано с инвестициями и их финансированием. Например, какие финансовые ресурсы необходимы для приобретения нового оборудования, IT-систем или зданий, чтобы обеспечить рост и расширение компании в будущем? Можете ли Вы позволить себе эти инвестиции и когда они окупятся?

При среднесрочном финансовом планировании Вы прогнозируете развитие оборота, затрат и прибыли на несколько лет вперед. Только при таком многолетнем финансовом планировании Вы сможете решить, сможете ли Вы осуществить запланированные покупки за счет собственных средств или только с помощью внешнего финансирования. Если Вы хотите упростить финансовое планирование проекта, лучше всего использовать шаблон для управления проектом .

Долгосрочное финансовое планирование тесно связано с общей стратегией, которая позиционирует компанию как конкурентоспособную в будущем и тем самым обеспечивает ее дальнейшее существование. Это включает, например, освоение новых рынков, разработку новых продуктов, переход производства на возобновляемые источники энергии или цифровую трансформацию. Именно поэтому стратегическое финансовое планирование иногда предполагает значительные инвестиции, которые должны быть финансово обеспечены.

Сценарный анализ помогает Вам планировать темпы роста, прибыль и увеличение стоимости компании в долгосрочной перспективе. При этом Вы проигрываете, как повлияют на компанию изменения на рынке, повышение процентных ставок, снижение спроса и т.д. На международной арене геополитические и регуляторные риски, такие как таможенные пошлины, санкции или узкие места в поставках, также играют свою роль.

Неопределенность наиболее велика на этапе стартапа. Еще нет достоверных данных о продажах, а ресурсы обычно ограничены. Часто требуется внешнее финансирование без возможности достоверно предсказать, будет ли бизнес-модель действительно работать и покрывать расходы. Правильное финансовое планирование Вашего стартапа помогает управлять этими рисками. На начальном этапе основное внимание уделяется именно этим вопросам:

  • Бизнес-план: Является ли Ваша бизнес-идея экономически жизнеспособной и выделяется ли она среди конкурентов на рынке?
  • Планирование потребностей в капитале: Что Вам нужно для стартапа (например, оборудование, персонал, маркетинг)?
  • Планирование финансирования: Откуда возьмутся деньги (собственный капитал, банковские кредиты, субсидии, инвесторы)?
  • Планирование ликвидности: На какой срок хватит имеющихся денег для покрытия текущих расходов?
  • Прогноз рентабельности: Какой оборот является реалистичным - и когда компания станет прибыльной?

Точка безубыточности также особенно интересна для финансового планирования в стартапе: В каком году Вы хотели бы выйти на безубыточность? Как только Вы зафиксируете ежегодный профицит, Вам следует уменьшить свою зависимость от финансовых помощников (например, банков, инвесторов) и создать резервы на кризисные времена. Планирование преемственности или продаж также актуально для стартапов: Что произойдет, когда основатели уйдут?

Финансовое планирование при создании компании

  • Особенно если Вы хотите открыть компанию и ищете инвесторов, Ваше финансовое планирование должно быть продуманным и последовательным. Отсутствие правдоподобия и непонятные цифры заставят банки и инвесторов менее охотно предоставлять капитал для Вашего проекта.
  • Без базового понимания финансовых инструментов и ключевых цифр успешное финансовое планирование для Вашей компании вряд ли возможно. В зависимости от ее размера и структуры, финансовое планирование для Вашего проекта может быть трудно просчитываемым. Например, недостаток опыта может привести к тому, что Вы недооцените потребности в капитале и затраты.
  • Поскольку Ваши прогнозы во многом основаны на предположениях о будущем, всегда могут возникнуть неожиданные проблемы и просчеты. Финансовое положение Вашей компании сильно зависит от внешних факторов, таких как изменения на рынке и политические решения, на которые Вы вряд ли сможете повлиять - например, рост процентных ставок, таможенных пошлин или цен на товары.
  • Если Вы уже несколько раз занимались краткосрочным и долгосрочным финансовым планированием для своей компании, Вы знаете, что фактические показатели почти всегда отклоняются от составленных Вами планов. Особенно когда происходят непредвиденные события, слишком жесткий финансовый план ограничивает пространство для маневра Вашей компании. В этом случае необходима гибкость.
  • При многолетнем финансовом планировании у Вас может возникнуть соблазн просто перенять планы предыдущих лет, не принимая во внимание новые тенденции и не анализируя выгоду от существующих расходов. Однако каждый раз Вам следует заново анализировать рынок и не предполагать, что позитивные изменения будут продолжаться без Вашего вмешательства.

Подводные камни в финансовом планировании

Чтобы свести к минимуму вероятность того, что Ваша компания окажется в затруднительном финансовом положении, мы предлагаем Вам следующие советы по финансовому планированию:

  • Реалистичные сценарии: Составьте свой финансовый план на основе реалистичных предположений - не слишком оптимистичных в отношении продаж и не слишком консервативных в отношении расходов. Также подготовьтесь к различным сценариям, например, к спаду продаж, проблемам с поставками или непредвиденным расходам.
  • Ликвидность имеет наивысший приоритет: Ваша платежеспособность необходима для дальнейшего существования Вашей компании. Чтобы избежать угрозы неплатежеспособности даже в плохие времена, Вам следует создать запас ликвидности и делать инвестиции только в том случае, если они покрыты.
  • Анализируйте KPIs: Вы должны понимать, регулярно рассчитывать и сравнивать значимые финансовые показатели, такие как коэффициент ликвидности, коэффициент собственного капитала или точка безубыточности. Это дает информацию о том, насколько хорошо Ваша компания чувствует себя в финансовом плане.
  • Проверяйте инвестиции: Всегда анализируйте затраты и выгоды от инвестиций. Действительно ли она приносит положительный денежный поток или долгосрочное преимущество? Сколько времени потребуется на амортизацию? Инвестируйте только в том случае, если это имеет экономический смысл и является финансово жизнеспособным.
  • Консультируйтесь с экспертами: Финансовое планирование быстро становится настолько сложным, что перестает быть понятным для неспециалистов. В этом случае Вам следует обратиться к внешним налоговым и бизнес-консультантам, которым Вы доверяете. Основателям также рекомендуется общаться с другими основателями и обращаться за помощью в стартап-центры.
  • Цифровые инструменты: Используйте мощное программное обеспечение, которое позволит Вам следить за своими финансами и автоматизировать процессы. Сейчас существует множество цифровых инструментов, которые значительно упрощают финансовое планирование.

Многие компании пытаются вести свое финансовое планирование в электронных таблицах Excel . Сложные формулы и ограниченные возможности для записи и визуализации различных типов данных усложняют Вам жизнь. Используйте интуитивно понятную бескодовую базу данных SeaTable, в которой Вы можете хранить не только цифры и текст, но и изображения и файлы. С помощью простых формул и статистики, а также представлений и плагинов (таких как галереи, календари, доски Канбан), Вы сможете оценить и визуализировать Ваши данные в кратчайшие сроки.

Для начинающих компаний профессиональное программное обеспечение для управления финансами часто означает большие затраты еще до того, как начнут поступать доходы. Хорошо, что SeaTable можно масштабировать! Начните с бесплатной версии , которая уже предлагает Вам все основные функции, и платите за обновления, только если Вам нужно больше места для хранения, функций или учетных записей пользователей. SeaTable растет вместе с Вашими требованиями и Вашей командой.

И не забудьте о защите данных в соответствии с GDPR: когда Вы используете SeaTable Cloud для своего финансового планирования онлайн, Ваши данные хранятся в надежных немецких центрах обработки данных и защищены от передачи на серверы в США и других странах. У Вас также есть выбор: предпочесть удобство и масштабируемость облака - или обеспечить полный суверенитет данных, установив SeaTable Server на месте.

Независимо от того, являетесь ли Вы уже состоявшейся компанией или начинающим предпринимателем, финансовое планирование с использованием обоснованных цифр демонстрирует профессионализм и дальновидность. Оно дает Вам ориентиры, предотвращает неожиданности и укрепляет доверие инвесторов, сотрудников и деловых партнеров. Особенно на этапе стартапа оно часто определяет долгосрочный успех или преждевременный провал Вашей компании.

Оптимизируйте свое финансовое планирование с помощью SeaTable, четко подготовив все цифры, данные и факты. Ведь только тот, кто держит свои финансы под контролем, может гарантировать экономическую стабильность, реагировать на будущие события и использовать пространство для маневра.

Зарегистрируйтесь сейчас бесплатно

Каково определение финансового планирования?

Финансовое планирование связано с систематическим учетом, прогнозированием и управлением всеми денежными потоками и структурой капитала компании. Это предполагает использование данных из прошлого для прогнозирования будущего развития событий.

Каковы цели финансового планирования?

Основными задачами финансового планирования являются обеспечение ликвидности и кредитоспособности, оценка и финансирование инвестиций, а также повышение прибыльности и устойчивости к кризисам.

Что включает в себя финансовое планирование?

В задачи финансового планирования входит планирование продаж, затрат, потребностей в капитале, ликвидности, инвестиций и финансирования.

TAGS: Финансы Постройте Свой Бизнес